材料采购管理规定，原辅料采购、财务结算、仓库收货程序

为健全公司物流出入、财务结算及物料保管的规范性，确保物、账、资金符合管理程序，确定本流程规定。

一、 采购
1)主料采购：根据生产计划及仓库存货情况确定所需采购的相关物料，申购物料必须由需购部门填写“采购申请单”，说明需采购物料的“规格、型号、数量、工程名称”，由物资科提交总经理审批。
2) 采购前物资科必须核价（市场调查），确定合格供应商（价格、服务、质量、信誉），确定所采购物料的产地、型号、规格、数量、价格、交货时间、材料质保书、结算方式及运输责任方、发票到位等内容，用“采购合同”方式写明，并订立“采购合同”。
3) 采购物料到库后，由仓库通知检验员现场检验，检验员对所购物料进行验证，验证依据为“合同”订立内容，检验其物料的“产地、型号、规格、外观、质保书”等是否与合同相符。

4)   a.由检验员（合格）开具“检验单”，提交仓库，仓管员验证实物数量、重量，根据其送货单或发票核对，开具进仓单，仓管员凭“进仓单、检验单、送货单或发票”报会计结算。
b.经检验后不合格或不符合要求的物料，不开检验单，仓库不办理入库手续，由仓库通知采购员进行调换或退货，并办理相关手续。
c.对已经检验合格后正在使用的物料，在使用过程中发现不符合要求或不合格现象的物料，由制造部立即通知仓库，并马上停产等待处理，由仓库通知采购员与供应商联系进行调换或退货，并办理调换或退货的相关手续。在以上过程由于特殊原因或无法处理的应及时向常务副总汇报处理，常务副总解决不了的报总经理处理解决，任何人不得自作主张，讲情面，讲关系，录用不合格、不符合要求或有疑问的物料，谁自行作主谁负全责。对让步接收使用的物料必须申报常务副总批准。
d.凡发生需退货或调换的物料，采购员全责跟踪，按规定时间完成，并办理相关手续，主料采购员的岗位职责考核按其《岗位职责》规定执行。

二、辅料采购员
1)凡需采购物品必须开“采购申请单”经常务副总批准方可采购，采购员对所需采购物品必须经市场调查，货比三家，选择优质价廉的供应商。采购物品到库时提交送货单或发票，送货单、发票必须写明货物名称、单价、数量、尺寸等要求由仓管员通知检验员进行检验，仓库清点复核数量、重量、尺寸等要求。
2) 仓管员凭送货单、检验单、入库单提交财务（会计）结算。

3) 对不合格或不符合品应及时退货或调换，采购员全责跟踪，并按规定时间内调换物品到仓库，调换或退货品应办理相关手续，由仓库监管，并上交财务（会计）结算。对让步接收品由检验员申报常务副总经理批准。
4)  采购员的绩效考核按其《岗位职责》规定执行。

5)  以上采购员（主料、辅料）每月应列出应付货款总金额及供应商名称、货物名称等清单，交财务（会计）核对，由财务（会计）核对确认后提交总经理审批应付款额度，经总经理批准的额度按比例支付供应商，特殊情况的由采购员申请提交财务（会计）确认，报总经理批准（特殊应付额度）。
原则上实行先使用物料，后付款的原则，采购员在洽谈物料采购事项中，必须考虑公司货款支付时间，要为公司取得货款运用的余地，尽量说服供应商给予货款支付的滞后付款时间和合理的欠付条件，确保公司流动资金流转有序的合理性和安全性，是采购员能力和责任的体现。